La Resolución 4607 de 2026 trae cambios importantes en obligaciones, riesgos y el rol de Oficial de Cumplimiento.
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Contexto General
El pasado 9 de abril de 2026, se expidió la Resolución 4607, introduciendo ajustes relevantes al sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT). Esta actualización responde a la necesidad de fortalecer los mecanismos de prevención, alineándose con estándares internacionales y nuevas dinámicas de riesgo.
¿Qué es SARLAFT?
El SARLAFT es el sistema que permite a las organizaciones identificar, evaluar, controlar y monitorear los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Su correcta implementación es clave para:
- Proteger la reputación empresarial
- Evitar sanciones regulatorias
- Contribuir a la transparencia del sistema financiero
Principales Cambios de la Resolución 4607
1. Enfoque Basado en Riesgo (EBR) más robusto
Se refuerza la obligación de aplicar metodologías más detalladas para segmentar clientes, productos, canales y jurisdicciones.
2. Actualización de debida diligencia
Se establecen mayores exigencias en:
- Identificación del beneficiario final
- Validación de información del cliente
- Seguimiento continuo de operaciones
3. Uso de tecnología y analítica
Se promueve el uso de herramientas tecnológicas para:
- Monitoreo transaccional
- Detección de operaciones inusuales
- Automatización de alertas
4. Fortalecimiento del rol del Oficial de Cumplimiento
Se amplían sus responsabilidades, destacando:
- Mayor independencia
- Reportes más frecuentes
- Participación activa en la alta dirección
5. Capacitación obligatoria
Las organizaciones deberán implementar programas de formación periódicos para todos los niveles de la empresa.
¿A quién aplica?
Esta resolución impacta principalmente a:
- Entidades vigiladas del sector financiero
- Empresas obligadas a implementar SARLAFT
- Organizaciones con exposición a riesgos LA/FT
Implicaciones para las Empresas
Las organizaciones deberán:
- Revisar y actualizar sus políticas SARLAFT
- Ajustar sus matrices de riesgo
- Fortalecer sus sistemas de monitoreo
- Documentar adecuadamente todos los procesos
El incumplimiento puede derivar en sanciones económicas y reputacionales.
Recomendaciones Clave
- Hacer una revisión interna urgente
- Incluir a los directivos
- Usar tecnología
- Capacitar al personal constantemente
- Mantener los documentos actualizados
Conclusión
La Resolución 4607 del 09 de abril de 2026, constituye un avance significativo en la construcción de un sistema más robusto y orientado a la prevención de los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Las organizaciones que implementen estos cambios de manera anticipada no solo garantizarán el cumplimiento de la normativa vigente, sino que además contribuirán a fortalecer su estabilidad, reputación y credibilidad dentro del mercado.
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Coordinadora de Cumplimiento
