La gestión de los riesgos de corrupción, los controles, la debida diligencia y el PTEE son elementos clave para fortalecer la transparencia y el cumplimiento empresarial.
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El pasado 18 de agosto se conmemoró en Colombia el Día Nacional de la Lucha Contra la Corrupción, una fecha establecida mediante la Ley 668 de 2001 para promover la sensibilización y difusión de los valores éticos que deben orientar a la sociedad y a las organizaciones.
Esta fecha también recuerda el compromiso de Luis Carlos Galán Sarmiento con la defensa de los intereses del país y la lucha contra la corrupción.
Más allá de la conmemoración, esta fecha representa una oportunidad para reflexionar sobre las acciones que las organizaciones pueden adoptar para prevenir la corrupción y fortalecer una cultura basada en la transparencia y la integridad.
Hablar de corrupción no significa solamente hablar de grandes escándalos.
También significa preguntarnos:
¿Qué estamos haciendo desde nuestras organizaciones para prevenirla?
¿Por qué hablar de corrupción en las empresas?
La corrupción puede presentarse en diferentes procesos y niveles de una organización. Un pago indebido, un conflicto de interés no informado, una contratación sin controles adecuados o un beneficio entregado para influir en una decisión pueden convertirse en situaciones que generen importantes consecuencias para una empresa.
Entre los principales riesgos podemos encontrar:
Relaciones con terceros
Proveedores, clientes, intermediarios o aliados que no han sido evaluados adecuadamente pueden representar riesgos para la organización.
Pagos y beneficios indebidos
La entrega de dinero, regalos o beneficios con el propósito de obtener una ventaja puede generar riesgos legales, financieros y reputacionales.
Conflictos de interés
Las situaciones en las que los intereses personales pueden afectar una decisión empresarial deben ser identificadas, informadas y gestionadas oportunamente.
Información y documentación
Registros incompletos, alterados o que no reflejan adecuadamente las operaciones realizadas pueden dificultar la identificación de irregularidades y debilitar los controles internos.
Interacción con funcionarios públicos
Las relaciones con funcionarios y entidades públicas pueden generar riesgos de soborno o corrupción si no existen políticas, controles y procedimientos adecuados.
La prevención comienza con la transparencia
Una empresa comprometida con la lucha contra la corrupción no espera a que ocurra un problema para actuar.
Identifica sus riesgos, establece controles y promueve una cultura en la que actuar con integridad sea parte de la forma de trabajar.
Para fortalecer esta cultura es importante contar con:
Políticas claras
Los colaboradores deben conocer qué comportamientos están permitidos, cuáles pueden representar un riesgo y cuáles son los procedimientos establecidos para actuar frente a posibles irregularidades.
Identificación y gestión de riesgos
Conocer dónde, cuándo y cómo pueden presentarse situaciones de corrupción permite establecer controles adecuados y asignar responsabilidades para su gestión.
Debida diligencia
Conocer a los terceros con los que se relaciona la organización contribuye a reducir riesgos y facilita la toma de decisiones informadas.
Canales de denuncia
Las personas deben contar con mecanismos adecuados para informar posibles irregularidades de manera segura, confidencial y accesible.
Capacitación
La prevención también depende de que los colaboradores sepan identificar situaciones de riesgo y conozcan cómo actuar frente a ellas.
¿Sabía que…?
La lucha contra la corrupción no depende únicamente del área de cumplimiento.
Cada persona dentro de una organización tiene un papel importante:
Colaboradores: actuar de manera ética y reportar oportunamente posibles situaciones de riesgo.
Administradores: promover una cultura de transparencia y fortalecer los controles de la organización.
Oficiales de Cumplimiento: identificar, gestionar y monitorear los riesgos relacionados con corrupción y soborno, de acuerdo con las responsabilidades aplicables.
Terceros: actuar de acuerdo con los principios, políticas y procedimientos establecidos por la organización.
La transparencia se construye a partir de decisiones responsables y coherentes todos los días.
¿Su empresa está preparada?
Una forma sencilla de identificar oportunidades de mejora es revisar si su organización cuenta con los siguientes elementos.
- ¿Su empresa tiene identificados sus riesgos de corrupción?
- ¿Cuenta con políticas de prevención actualizadas?
- ¿Sus colaboradores conocen estas políticas?
- ¿Realiza procesos de debida diligencia a sus terceros?
- ¿Cuenta con un canal para reportar posibles irregularidades?
- ¿Los conflictos de interés son identificados y gestionados?
- ¿Realiza seguimiento a la efectividad de sus controles?
Si respondió “NO” en alguna de ellas, puede ser una oportunidad para fortalecer su sistema de prevención y revisar si los controles implementados responden efectivamente a los riesgos de la organización.
De la prevención a la acción
La conmemoración del Día Nacional de la Lucha Contra la Corrupción no debería quedarse solamente en una fecha del calendario.
Es una oportunidad para que las organizaciones revisen periódicamente:
Sus riesgos
¿Dónde podrían presentarse situaciones de corrupción?
Sus controles
¿Los controles actuales realmente funcionan y responden a los riesgos identificados?
Sus políticas
¿Están actualizadas y son conocidas por los colaboradores?
Su cultura
¿Las personas saben cómo actuar frente a una situación de riesgo?
Su seguimiento
¿La organización puede demostrar que sus controles se aplican y son efectivos?
¿Cómo podemos ayudarle?
En Consulting and Outsourcing Services S.A.S. entendemos que prevenir la corrupción requiere mucho más que contar con documentos.
Se necesita identificar riesgos, establecer controles, capacitar a las personas y realizar un seguimiento permanente para fortalecer una cultura organizacional basada en la ética, la transparencia y el cumplimiento.
Nuestro equipo puede acompañar a su organización en:
- Diagnóstico de riesgos de corrupción.
- Diseño, implementación y actualización del PTEE.
- Identificación y valoración de riesgos.
- Revisión y fortalecimiento de controles.
- Debida diligencia de terceros.
- Actualización de políticas y procedimientos.
- Capacitación en ética, transparencia y prevención.
- Evaluación de los sistemas de cumplimiento.
La transparencia no es solo una política
Es una decisión que se toma todos los días.
La lucha contra la corrupción requiere acciones concretas y un compromiso permanente por parte de las organizaciones y de las personas que las integran.
Una organización transparente protege sus recursos, fortalece su reputación, genera confianza y construye relaciones sostenibles con sus grupos de interés.
Convirtamos la transparencia en acción.
En Consulting and Outsourcing Services S.A.S. estamos listos para acompañar a su organización en el fortalecimiento de sus sistemas de prevención, transparencia, ética y cumplimiento.
Contáctenos.
Porque prevenir hoy es proteger el futuro de su organización.
Coordinadora de Cumplimiento
