La Circular Externa 100-000020 de 2026 establece nuevos requisitos en materia de gestión de riesgos y cumplimiento normativo. Conozca qué régimen de cumplimiento le aplica a su empresa y cuándo está obligada a contar con un Oficial de Cumplimiento de riesgos y cumplimiento normativo.
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¿Qué régimen de cumplimiento le aplica a su empresa?
La nueva Circular Externa 100-000020 de 2026 invita a las empresas a revisar qué régimen les aplica y si su sistema de cumplimiento está realmente preparado.
La actualización de la Circular Básica Jurídica mediante la Circular Externa 100-000020 del 2 de julio de 2026 trae nuevas obligaciones y requisitos para las empresas en materia de gestión de riesgos LA/FT/FP y C/ST.
Pero antes de preguntarse si necesita designar un Oficial de Cumplimiento, hay una pregunta más importante: ¿su empresa tiene claro qué régimen de cumplimiento le aplica? La respuesta debe analizar aspectos como la actividad económica, los ingresos, los activos y las condiciones establecidas en la Circular.
Identificar correctamente el régimen es el primer paso para determinar qué debe implementar, quién debe asumir las responsabilidades y qué recursos necesita destinar su organización al cumplimiento.
¿Oficial de Cumplimiento o Régimen de Medidas Mínimas?
Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgos LA/FT/FP y C/ST
Las empresas obligadas a implementar este sistema deben contar con un Oficial de Cumplimiento principal y un suplente, quienes deben cumplir con los requisitos establecidos en la regulación y desarrollar las funciones asociadas a esta responsabilidad.
Régimen de Medidas Mínimas
Para las empresas sujetas a este régimen, no se requiere Oficial de Cumplimiento principal ni suplente. La responsabilidad de implementar y supervisar las medidas aplicables corresponde al Representante Legal.
¿Por qué es estratégica esta diferencia para su empresa?
Porque no todas las empresas necesitan la misma estructura de cumplimiento.
Implementar un sistema que no corresponde a la realidad de la organización puede generar esfuerzos y costos innecesarios; mientras que no implementar lo que realmente exige la regulación puede generar brechas de cumplimiento normative y exposición a riesgos.
La decisión correcta comienza con un diagnóstico de aplicabilidad.
5 preguntas que su empresa debería responder
Antes de realizar cambios en su sistema de gestión de riesgos y cumplimiento sistema de cumplimiento, pregúntese:
- ¿Nuestra actividad económica nos ubica dentro de los sectores sujetos a estas obligaciones?
- ¿Nuestros ingresos y activos cumplen con los criterios establecidos por la Circular?
- ¿Tenemos certeza sobre el régimen que actualmente nos aplica?
- Si estamos obligados a contar con Oficial de Cumplimiento, ¿nuestro principal y suplente cumplen con los requisitos vigentes?
- ¿Nuestro sistema, controles y matriz de riesgos responden realmente a las operaciones y riesgos de nuestro negocio?
Si alguna respuesta genera dudas, es una señal para revisar la situación actual de su empresa.
¿Su sistema de gestión de riesgos y cumplimiento está realmente preparado?
Tener políticas, procedimientos y matrices de riesgo no es suficiente si estos no corresponden a la realidad del negocio o no se encuentran actualizados frente a las nuevas disposiciones.
La nueva regulación representa una oportunidad para revisar la estructura de cumplimiento, identificar brechas y tomar decisiones con mayor claridad.
“El objetivo no es implementar más. Es implementar lo que realmente necesita su empresa”
¿Qué necesita realmente su organización para cumplir con las obligaciones de cumplimiento?
En CONSULTING AND OUTSOURCING SERVICES S.A.S. ayudamos a las empresas a responder una pregunta fundamental: ¿qué necesita realmente mi organización para cumplir con las obligaciones de cumplimiento?
Nuestro acompañamiento incluye:
- Diagnóstico de aplicabilidad
Identificamos el régimen que corresponde a su empresa según sus características y condiciones. - Implementación y actualización
Diseñamos o fortalecemos el Sistema de Autocontrol o el Régimen de Medidas Mínimas, según corresponda. - Oficial de Cumplimiento
Acompañamos a las empresas obligadas en la estructuración y fortalecimiento de esta función, incluyendo la revisión de los requisitos del principal y suplente. - Gestión de riesgos, controles y cumplimiento
Diseñamos y actualizamos matrices, controles y procedimientos de acuerdo con la realidad de cada organización. - Debida Diligencia y conocimiento de contrapartes Debida Diligencia y capacitación
Fortalecemos los mecanismos de conocimiento de contrapartes y las competencias de los responsables del sistema. - Diagnóstico de brechas frente a la Circular Externa 100-000020 de 2026
Evaluamos el sistema actual y establecemos oportunidades de adecuación frente a las nuevas disposiciones de cumplimiento.
¿Su empresa sabe qué le aplica?
La nueva Circular no debería abordarse únicamente como un cambio normativo, sino como una oportunidad para revisar, ordenar y fortalecer la gestión de riesgos de su organización.
No se trata solamente de saber si está obligado a contar con un Oficial de Cumplimiento. Se trata de saber qué régimen le aplica, qué debe implementar y cómo hacerlo de manera adecuada para su negocio.
En CONSULTING AND OUTSOURCING SERVICES S.A.S. le ayudamos a convertir el cumplimiento en una herramienta de gestión y protección para su empresa.
Coordinadora de Cumplimiento
